Insieme al rilascio trovate anche la documentazione relativa alla black-list
e alla comunicazioni delle cessioni superiori a 3000 euro (25000 per il 2010)
come da Legge n. 122/2010 (ex Art. 21 D.L. 78/2010). Per entrambe si rende
necessario differenziare le operazioni per beni o per servizi e questo si fa
utilizzando il flag inserito sui codici iva (si dovranno sdoppiare i codici
in caso di utilizzo sia per beni che per servizi).
I programmi per la black-list sono presenti in questo rilascio mentre
quelli per la L. 122/10 saranno distribuiti entro fine Luglio (la scadenza
per la comunicazione 2010 e’ il 31 ottobre 2011).
Elenco files in formato pdf
. Art_21_2010_Specifiche_III
. Articolo_21_2010
. Black_List_Specifiche
. Operazioni+maggiori+3000+Euro
. Spesometro_05.04.12
ELENCO PROGRAMMI PER COMUNICAZIONE DATI DI CUI ALL’ART. 21 DEL D.L. 31/05/2010 N. 78
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Il file FART21 deve essere posizionato negli Archivi Anno.
ANA020 – Gestione anagrafica clienti.
Nel campo “Tipo Allegato” e’ stata aggiunta la scelta “Corrispettivi Periodici”
che consente di importare tutte le fatture per i soggetti dove e’ selezionata
indipendentemente dai limiti di importo.
ANA030 – Gestione anagrafica fornitori.
Vedi ANA020.
GEN623 – Estrazione dati per comunicazione Art. 21/2010
Il programma estrae da apposito archivio gestito con il programma GEN624
tutti i dati inseriti e predispone nella cartella dei documenti pdf di
Geko Azienda un file di testo dal nome 212010.txt che deve poi essere
validato dal software dell’Agenzia delle Entrate e spedito per via
telematica.
GEN624 – Gestione archivio movimenti per comunicazione Art. 21/2010.
Il programma consente di importare(**) dai movimenti di Prima Nota contabile
tutte quelle operazioni presenti sui registri iva che superano come importo
il limite di 3000 euro (25000 per il 2010) stabilito dalla legge.
E’ possibile modificare e/o integrare le registrazioni importate, cancellare
quelle che non si desidera inviare e inserire manualmente quelle eventualmente
non importate dalla Prima Nota. E’ anche possibile ovviamente inserire tutto
manualmente.
GEN624a- modulo accessorio di GEN624
GEN624b- modulo accessorio di GEN624
GEN624c- modulo accessorio di GEN624
GEN624d- modulo accessorio di GEN624
GEN624e- modulo accessorio di GEN624
TOTDOC – modulo accessorio di GEN624
LETA21 – modulo accessorio di GEN624
WINA21 – modulo accessorio di GEN624
GEN625 – Stampa di controllo movimenti per comunicazione Art. 21/2010.
Stampa i movimenti inseriti e/o importati con il programma GEN624.
TAB003 – Gestione codici iva
E’ stato aggiunto il campo “Escludi da Art. 21” per poter escludere alcune
operazioni anche se superano il limite prefissato secondo le specifiche
contenute nel documento “Articolo_21_2010.pdf” rilasciato dall’ Agenzia delle
Entrate.
LETIVA – Modulo di i/o codici iva
Modificato in funzione di TAB003.
AZZIVA – Azzeramento nuovo campo dei codici iva “Escludi da Art. 21”.
Nuovo programma.
(**) Regole di importazione movimenti da Prima Nota.
Vengono lette tutte le registrazioni contabili dell’ esercizio presenti sui registri iva
e vengono importate tutte quelle che superano come totale imponibile il limite stabilito
dalla legge con le seguenti eccezioni:
– clienti e fornitori che in anagrafica hanno “Non in allegato” nel campo apposito
– clienti e fornitori appartenenti a nazioni in black-list (deve ovviamente essere
compilato l’apposito campo in tabella nazioni
– fatture che hanno un codice iva (che deve essere presente come primo codice del
castelletto iva) che prevede l’esclusione dalla comunicazione
ATTENZIONE !!!
La legge prevede che vengano inserite anche le fatture di importo inferiore al limite
stabiliti ma che fanno riferimento a contratti o commesse o comunque a corrispettivi
periodici il cui totale e’ di importo complessivo superiore al limite. Il programma
importa tutte le fatture per i clienti con TIPO ALLEGATO=Corrispettivi Periodici.
Tutte le altre non vengono importate ma devono essere inserite manualmente
(il programma non puo’ sapere quali sono).
L’inserimento manuale deve essere fatto anche per le note credito di importo inferiore
al limite ma che si riferiscono a fatture che superano il limite stesso.
E’ comunque consigliabile sentire il proprio consulente fiscale per avere la certezza
su quali fatture / note credito devono essere comunicate.
22/12/2011
Aggiunto il programma gen540a (da utilità/varie/riservato) per elenco fatture che superano il limite e note credito per cliente e fornitore evidenziando la partite per permettere la
corretta associazione.
18/04/2012
ANA020 – Gestione clienti : aggiunto tipo allegato “Importo Frazionato”
ANA030 – Gestione fornitori : aggiunto tipo allegato “Importo Frazionato”
GEN624 – Gestione dati art21 : importazione prima nota con possibilità di escludere limite , gestione del nuovo tipo allegato “F”
